公司码 0916 下创建 PO、库存组织选 P0919（归属公司码 0919），这是典型的 SAP 跨公司采购场景，核心是通过跨公司 PO 驱动收货、发票校验与公司间自动清算，关键依赖 OBYA 配置的公司间清算科目与自动过账规则。以下是可直接执行的完整步骤与系统操作，含 MM 与 FI 集成点。
一、前提配置检查（必须先完成，否则流程报错）
| 配置项 | 事务码 | 操作要点 | 核心目的 |
|---|---|---|---|
| 公司间清算科目 | OBYA | 为 0916-0919 配对设置清算科目（应收 / 应付类，启用未清项管理），指定记账码（如 01/11 客户、21/31 供应商） | 自动生成公司间应收应付，避免手工对账 |
| 供应商 / 客户主数据 | FK02/FD02 | 0916 维护 0919 为供应商，0919 维护 0916 为客户，互填统驭科目并勾选 “与客户 / 供应商清账” | 建立公司间债权债务关系 |
| PO 类型与组织架构 | SPRO（MM 采购） | 确认 PO 类型允许跨公司（如 NB），P0919 库存组织的工厂分配正确，采购组织与两公司码关联 | 确保 PO 可跨公司记账 |
| 物料主数据 | MM01/MM02 | 物料在 P0919 工厂的评估类、移动类型 101/102 配置正确，评估级别支持跨公司过账 | 收货时自动生成正确的会计凭证 |
二、核心业务流程（按顺序执行）
1. 创建跨公司采购订单（PO）- 0916 公司码操作
- 事务码：ME21N（创建）/ ME22N（修改）/ ME23N（查看）
- 操作步骤：
- 抬头：公司代码选 0916，采购组织选与 P0919 工厂对应的采购组织，供应商为外部供应商。
- 行项目：输入物料、数量、价格、交货日期；工厂 / 库存地点选 P0919（系统自动识别归属 0919 公司码）。
- 行项目 “交货” 标签：勾选 “跨公司”，确认 “收货工厂” 为 P0919，系统自动带出公司间清算科目。
- 检查 PO 信息（价格、数量、交货工厂），审批后保存，记录 PO 编号。
- 关键校验：保存时系统提示 “跨公司采购订单已创建”，无清算科目错误。
2. 货物接收（MIGO）- 0919 公司码操作（库存归属方）
- 事务码：MIGO（移动类型 101，采购订单收货）
- 操作步骤：
- 选择 “收货”→“采购订单”，输入 PO 编号，回车带出信息。
- 核对物料、数量、存储地点（P0919），移动类型默认 101（自有库存）。
- 检查无误后过账，生成物料凭证与会计凭证。
- 会计凭证（自动生成）：
- 0919 公司码：借：库存商品（P0919 评估类科目）；贷：GR/IR（清算科目）
- 0916 公司码：借：GR/IR（清算科目）；贷：公司间应付（OBYA 配置科目，对应 0919）
3. 发票校验（MIRO）- 0916 公司码操作（付款方）
- 事务码：MIRO（发票校验）/ MIR4（查看）
- 操作步骤：
- 输入 PO 编号，勾选 “采购订单参考”，系统自动带出物料、数量、金额。
- 核对供应商发票金额、税额，调整差异（如价格差异、运费）。
- 检查 “公司间” 标签页，确认清算科目与 0919 的应收应付匹配，过账生成发票凭证。
- 会计凭证（自动生成）：
- 0916 公司码：借：GR/IR（清算科目）、借：进项税；贷：供应商应付（外部供应商）
- 0919 公司码：借：公司间应收（OBYA 配置科目，对应 0916）；贷：GR/IR（清算科目）
- 关键：若有差异，通过 MR11 处理 GR/IR 余额，确保两公司码 GR/IR 无残留。
4. 公司间结算与清账（自动 + 手工辅助）
- 核心逻辑：收货与发票校验后，系统通过 OBYA 自动生成公司间应收应付，清账可自动或手工执行。
- 自动清账（推荐）
- 事务码：F.13（自动清账）
- 操作：选择公司码 0916/0919，清算科目选 OBYA 配置的科目，勾选 “测试运行”，执行后检查结果，无误后取消测试运行重新执行，系统自动匹配并清账未清项。
- 手工清账（自动失败时用）
- 事务码：F-32（客户清账，0919 操作）/ F-44（供应商清账，0916 操作）/ F-04（总账清账）
- 操作：输入公司码、客户 / 供应商编号（如 0919 对 0916 用 F-32），选择未清项，核对金额后清账，生成清账凭证。
- 外部付款（0916 公司码）
- 事务码：F110（自动付款）/ FB60（手工付款）
- 操作：按常规流程向外部供应商付款，清账 0916 的供应商应付，与公司间结算独立执行。
三、异常处理与对账
- PO 未跨公司标记：ME22N 补勾选行项目 “跨公司”，重新保存。
- 收货 / 发票差异：用 MIGO（102 冲销收货）、MIRO（冲销发票）调整，再重新操作。
- 公司间清算不平：用 FBL1N（供应商）/ FBL5N（客户）查询未清项，检查 OBYA 科目配置与凭证流，通过 F-04 手工调整。
- 凭证查询：用 FB03 查看会计凭证，FBL3N 查看清算科目余额，确保 0916 与 0919 的应收应付金额一致。
四、关键事务码速查表
| 业务环节 | 事务码 | 用途 |
|---|---|---|
| PO 操作 | ME21N/ME22N/ME23N | 创建 / 修改 / 查看跨公司 PO |
| 收货 | MIGO | 101 收货，102 冲销收货 |
| 发票校验 | MIRO/MIR4 | 发票录入与查看 |
| 公司间清账 | F.13/F-32/F-44 | 自动 / 手工清账公司间应收应付 |
| 凭证查询 | FB03/FBL1N/FBL5N/FBL3N | 查看会计凭证与未清项 |
| 配置检查 | OBYA/FK02/FD02 | 维护公司间清算科目与主数据 |
五、核心会计凭证流转（简化）
- 收货（MIGO 101）：
- 0919：借库存，贷 GR/IR；0916：借 GR/IR，贷公司间应付
- 发票校验（MIRO）：
- 0916：借 GR/IR + 进项税，贷外部供应商应付；0919：借公司间应收，贷 GR/IR
- 公司间清账（F.13/F-32）：
- 0916：借公司间应付，贷清算科目；0919：借清算科目，贷公司间应收
- 外部付款（F110）：
- 0916：借外部供应商应付，贷银行存款
